چكیده

هدف مطالعه حاضر بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری  با مطالبات معوق بانک ملت به صورت یک مطالعه مطالعه موردی درمدیریت شعب بانک ملت استان سمنان بوده است. جامعه آماری تحقیق حاضر بانک ملت استان سمنان بوده است. نمونه آماری تحقیق حاضر در مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان دربازه زمانی سال های1391-1381،می باشد. پژوهش حاضر به لحاظ روش درجمله تحقیقات توصیفی و ازنوع مطالعات همبستگی می باشد.

علاوه براین روش تجزیه تحلیل داده ها، تحلیل همبستگی یا تحلیل واریانس بوده که سعی در تبین رابطه علت و معلولی بین مدیریت ریسک اعتباری(به عنوان متغیرمستقل تحقیق که خود شامل:1-ریسک اعتباری وام‌های دریافتی مشتریان به‌ صورت انفرادی(كه متناظر با تحلیل انفرادی ریسك اوراق بهادار است)، و2-ریسک اعتباری سبد وام (كه معادل تحلیل ریسك سبد اوراق بهادار است))، با مطالبات معوق (به عنوان متغیروابسته تحقیق) بانک ملت در مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان بوده است که نتایج تحقیق حاضر نشان می دهد که:رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت و به صورت یک مطالعه موردی درمدیریت شعب بانک ملت استان سمنان معنا دار بوده است.

ودر سطح خطای 5%(درصد)،وهمچنین درسطح اطمینان 95%(درصد)،رابطه معنی داری را بین دومتغیرمدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت و به صورت یک مطالعه موردی درمدیریت شعب بانک ملت استان سمنان را نشان می دهد. بنابراین با توجه به خروجی های نرم افزارآماری(SPSS) که در جداول فوق نشان داده شده است، می توان بیان نمود،ازآن جا که سطح معنی داری (sig)، کمتراز پنج درصد است، فرضH0 درسطح خطای پنج درصدرد می شود و وجود همبستگی بین این دو متغیر تایید می شود. واین نتایج را می توان به کل جامعه آماری تحقیق، یعنی بانک ملت تعمیم داد.

واژگان کلیدی: مدیریت ریسک اعتباری، مطالبات معوق، مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان. 

فهرست مطالب:

چكیده1

كلمات كلیدی: 1

فصل اول: كلیات تحقیق

1-1-مقدمه3

1-2-بیان مسأله 4

1-3-اهمیت و ضرورت تحقیق10

1-4-اهداف تحقیق11

1-4-1- هدف اصلی تحقیق11

1-4-2- اهدف فرعی تحقیق11

1-5-سوالات و فرضیات تحقیق11

1-5-1-سوالات تحقیق11

1-5-1- 1-سوال اصلی تحقیق 11

1-5-1- 2-سوال فرعی تحقیق 11

1-5-2- فرضیات تحقیق12

1-5-2-1-فرضیات اصلی تحقیق12

1-5-2-2-فرضیات فرعی تحقیق12

1-6-قلمرو تحقیق 13

1-6-1-قلمرو مکانی تحقیق13

1-6-2-قلمرو زمانی تحقیق13

1-6-3-قلمرو موضوعی تحقیق13

1-7-تعریف اصطلاحات و واژه ها13

فصل دوم: ادبیات و پیشینه تحقیق

2-1- مقدمه19

2-2-  ادبیات و پیشینه تحقیق20

2-2-1- ادبیات تحقیق20

2-2-1-1- بانک و بانکداری 20

2-2-1-2- ضرورت بانکداری 20

2-2-1-3- جایگاه ریسک 21

2-2-1-4- تاریخچه و جایگاه ریسک 23

2-2-1-5- نظریه ریسک 26

2-2-1-6- اهمیت ریسک 26

2-2-1-7- روشهای محاسباتی ریسک 27

2-2-1-8- مدیریت ریسک 28

2-2-1-9- اصول و مقررات کمیته بال در خصوص مدیریت ریسک 29

2-2-1-10- تعریف ریسک 30

2-2-1-11- طبقه بندی ریسک ها 30

2-2-1-12- مفهوم ریسک تسهیلات 32

2-2-1-13- مهمترین ریسک های بانکی 34

2-2-1-14- تاثیر ریسک اعتباری بر بانک یا موسسه مالی 36

2-2-1-15- مدلهای محاسبه ریسک اعتباری و تحلیل مدل CR 36

2-2-1-16- معیارها و مدل های مورد استفاده برای رتبه بندی مشتریان 39

2-2-1-17- رویکرد فعلی در کشور درخصوص نرخ سود سپرده ها و تسهیلات اعطایی 41

2-2-1-18- تعیین نرخ سود تسهیلات و سپرده ها در سالهای نه چندان دور 44

2-2-1-19- بررسی عقود مبادله ای و مشارکتی در بسته های سیاستی و نظارتی بانک مرکزی 48

2-2-1-20- بانک ها براساس بخش های مختلف درخصوص عقود مشارکتی 50

2-2-1-21- رویکرد سایر کشورها درخصوص نرخ سود 50

2-2-1-22- مروری بر عملکرد شرکتهای بیمه با هدف پوشش ریسک 51

2-2-1-23- چگونگی تعیین نرخ بهره در وامهای رهنی 53

2-2-1-24- تعریف ریسک عملیاتی 55

2-2-1-25- اهمیت ریسک های عملیاتی 56

2-2-1-26- ویژگی های تعریف ریسک عملیاتی از دیدگاه کمیته بال 56

2-2-1-27- روشهای اندازه گیری ریسک عملیاتی 57

2-2-1-28- استقرار ساختاری برای مدیریت نقدینگی 60

2-2-1-29- نظارت و اندازه گیری خالص وجوه مورد نیاز 60

2-2-1-30- کنترل های داخلی برای مدیریت ریسک نقدینگی 61

2-2-1-31- ویژگی های دارایی های نقد شونده در بانکها 62

2-2-1-32- ویژگی های بدهی ها در بانک ها 63

2-2-1-33- مدلهای مدیریت نقدینگی 69

2-2-1-34- استراتژی های مدیریت ریسک اعتبار مالی 72

2-2-1-35- معرفی بانک ملت و مدیریت شعب بانک ملت در استان سمنان73

1-تاریخچه بانک ملت 75

2-شبکه بین المللی بانک76

3-اهداف /چشم انداز/مأموریت ها76

4-معرفی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان79

2-2-2- پیشینه تحقیق80

2-2-2-1-پیشینه تحقیق داخلی80

2-2-2-2-پیشینه تحقیق خارجی85

3-2-2-2- استخراج مدل مفهومی تحقیق90

فصل سوم: روش تحقیق

3-1- مقدمه92

3-2- روش تحقیق93

الف) دسته بندی تحقیقات بر حسب هدف93

1-تحقیق بنیادی93

2-تحقیق کاربردی94

3-تحقیق و توسعه94

ب) دسته بندی تحقیقات بر حسب نحوه گردآوری داده ها (طرح تحقیق94

تحقیق توصیفی(غیر آزمایشی94

تحقیق آزمایشی94

تحقیق کاربردی 94

3-2-1-جامعه آماری95

3-2-2-حجم نمونه 97

شیوه نمونه گیری97

3-2-2-1- ابزار گردآوری داده ها100

3-3- فرضیات تحقیق102

3-3-1- فرضیه اصلی تحقیق102

3-3-2- فرضیات فرعی تحقیق102

1-1-      فرضیه اول تحقیق102

1-2-      فرضیه دوم تحقیق102

1-3-      فرضیه سوم تحقیق102

2-1-      فرضیه چهارم تحقیق102

2-2- فرضیه پنجم تحقیق102

2-3- فرضیه ششم تحقیق102

3-4-قلمرو تحقیق102

 3-4-1-قلمرو مکانی تحقیق102

3-4-2-قلمرو زمانی تحقیق103

3-4-3-قلمرو موضوعی تحقیق103

3-5- روش تجزیه و تحلیل داده ها103

الف) آمار توصیفی104

ب) آمار استنباطی 104

فصل چهارم: تجزیه و تحلیل داده ها

4-1-مقدمه106

4-2-توصیف آماری داده ها106

4-3-جامعه آماری و حجم نمونه و روش نمونه گیری108

4-3-1-جامعه آماری108

3-3-2-حجم نمونه108

4-4- نتایج آزمون های اولیه داده ها109

4-4-1-توصیف آماری داده ها  و ویژگی¬های داده ها 109

4-4-2-آزمون تعیین نرمالیتی متغیرها109

4-5- نحوه اندازه گیری متغیرهای تحقیق111

4-6- تجزیه تحلیل داده ها و آزمون فرضیه های تحقیق111

4-6-1-نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق111

فرضیه اول تحقیق111

4-6-2-نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق115

فرضیه دوم تحقیق115

4-6-3-نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق119

فرضیه سوم تحقیق119

4-6-4-نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق123

فرضیه چهارم تحقیق123

4-6-5-نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق127

فرضیه پنجم تحقیق127

4-6-6-نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق131

فرضیه ششم تحقیق131

4-6-7-نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق135

فرضیه اصلی اول تحقیق135

4-6-8-نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق139

فرضیه اصلی دوم تحقیق139

فصل پنجم: بحث و نتیجه گیری

5-1-مقدمه145

5-2-بحث145

5-2- 1-خلاصه نتایج آزمون فرضیه های تحقیق به تفکیک (بحث بر روی یافته های تحقیق145

5-2-2-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق145

5-2-3- خلاصه نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق146

5-2-4-خلاصه نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق147

5-2-5- خلاصه نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق148

5-2-6- خلاصه نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق149

5-2-7-خلاصه نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق150

5-2-8-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق151

5-2-9-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق152

5-2-10-نتیجه گیری 154

5-3-محدودیت های تحقیق155 

5-4- پیشنهادات تحقیق 156

5-4-1- پیشنهادات کاربردی تحقیق156

5-4-2- پیشنهادات تحقیق برای انجام مطالعات آتی158

فهرست منابع و مآخذ تحقیق159

الف) منابع فارسی159

فهرست پیوست ها و ضمائم تحقیق 170

فهرست جداول

جدول 1- رتبه های مورداستفاده موسسات مطرح رتبه بندی24

جدول 2-1: نمادها، تعاریف رتبه های اعتباری 25

جدول شماره2-2: نرخ سود علی الحساب سپرده های سرمایه گذاری 1387-1390 42

جدول شماره2-3: نرخ سود تسهیلات به تفکیک انواع قرارداد 1387-1390 44

جدول شماره 2-4: نرخ سود علی الحساب سپرد ه های سرمایه گذاری مدت دار 46

جدول شماره 2-5: نرخ سود تسهیلات بانكی در عقود مبادله ای ومشاركتی (پس ازاجرای قانون بانكداری بدون ربا). 47

جدول2-6: روش شاخص استاندارد 59

جدول2-7: صورت وضعیت اقلام مطالبات تسهیلات پرداختی به اشخاص (فردی) بانک ملت استان سمنان از سال1381 الی 1391 *ارقام به میلیون ریال71

جدول2-8: صورت وضعیت اقلام مطالبات تسهیلات پرداختی به شرکتها (سبد وام)  بانک ملت استان سمنان از سال1381 الی 1391 *ارقام به میلیون ریال71

 جدول2-9: گزارش تسهیلات پرداختی به اشخاص (فردی) بانک ملت استان سمنان از سال 81 الی 91 72

جدول2-10: گزارش تسهیلات پرداختی به اشخاص حقوقی (سبد وام)بانک ملت استان سمنان از سال81 الی 91....... 72

جدول (3-1): نمونه آماری تحقیق (بانک ملت استان سمنان از سال1381الی 1391 99

جدول 3-1: شناسایی ماهیت مطالبات معوق 101

جدول 3-2: نرخ سود بانکی 101

جدول4-1- آزمون توصیف خصوصیات نمونه آماری تحقیق در بازه زمانی 1391-1381 107

جدول4-1- 1-آزمون توصیف خصوصیات نمونه آماری تحقیق 107

جدول4-1- 2-آزمون توصیف خصوصیات نمونه آماری تحقیق 107

جدول4-1-3- آزمون توصیف خصوصیات نمونه آماری تحقیق108

جدول4-1-4- آزمون توصیف خصوصیات نمونه آماری تحقیق108

جدول 4-2 -آزمون کولموگروف اسمیرنف برای بررسی نرمال بودن توزیع داده¬ها درجامعه آماری تحقیق  110

جدول 4-2 -1- بررسی نرمال بودن (متغیرهای وابسته تحقیق- بخش مشتریان حقیقی 110

جدول 4-2 -2- بررسی نرمال بودن (متغیرهای وابسته تحقیق-بخش مشتریان حقوقی 110

جدول 4-2 -3- بررسی نرمال بودن (متغیرهای مستقل تحقیق 110

جدول 4-3-آزمون ضریب همبستگی، ضریب تعیین،ضریب تعیین تعدیل شده وآزمون دوربین-واتسون،حاصل ازآزمون فرضیه اول تحقیق111

جدول 4-4-آزمون تحلیل واریانس رگرسیون (ANOVA)- فرضیه اول تحقیق112

جدول 4-5-آزمون ضرایب معادله رگرسیون (Coefficients) - فرضیه اول تحقیق 113

جدول 4-6-آزمون ضرایب باقی مانده های معادله رگرسیون (Coefficients)- فرضیه اول تحقیق 114

جدول 4-7-آزمون ضریب همبستگی، ضریب تعیین،ضریب تعیین تعدیل شده وآزمون دوربین-واتسون،حاصل ازآزمون فرضیه دوم تحقیق116

جدول 4-8-آزمون تحلیل واریانس رگرسیون (ANOVA)- فرضیه دوم تحقیق117

جدول 4-9-آزمون ضرایب معادله رگرسیون (Coefficients) - فرضیه دوم تحقیق 117

جدول 4-10-آزمون ضرایب باقی مانده های معادله رگرسیون (Coefficients) - فرضیه دوم تحقیق 118

جدول 4-11-آزمون ضریب همبستگی، ضریب تعیین،ضریب تعیین تعدیل شده وآزمون دوربین،حاصل ازآزمون فرضیه سوم تحقیق 120

جدول 4-12-آزمون تحلیل واریانس رگرسیون (ANOVA) - فرضیه سوم تحقیق121

جدول 4-13-آزمون ضرایب معادله رگرسیون (Coefficients)- فرضیه سوم تحقیق 121

جدول 4-14-آزمون ضرایب باقی مانده های معادله رگرسیون (Coefficients) - فرضیه سوم تحقیق 122

جدول 4-15-آزمون ضریب همبستگی، ضریب تعیین،ضریب تعیین تعدیل شده وآزمون دوربین-واتسون،حاصل ازآزمون فرضیه چهارم تحقیق 124

 جدول 4-16-آزمون تحلیل واریانس رگرسیون (ANOVA)- فرضیه چهارم تحقیق125

 جدول 4-17-آزمون ضرایب معادله رگرسیون (Coefficients)- فرضیه چهارم تحقیق 125

جدول 4-18-آزمون ضرایب باقی مانده های معادله رگرسیون (Coefficients)-فرضیه چهارم تحقیق 126

 جدول 4-19-آزمون ضریب همبستگی، ضریب تعیین،ضریب تعیین تعدیل شده وآزمون دوربین-واتسون،حاصل ازآزمون فرضیه پنجم تحقیق 128

جدول 4-20-آزمون تحلیل واریانس رگرسیون (ANOVA) - فرضیه پنجم تحقیق129

جدول 4-21-آزمون ضرایب معادله رگرسیون (Coefficients) - فرضیه پنجم تحقیق 129

جدول 4-22-آزمون ضرایب باقی مانده های معادله رگرسیون (Coefficients) - فرضیه پنجم تحقیق 130

جدول 4-23-آزمون ضریب همبستگی،ضریب تعیین،ضریب تعیین تعدیل شده وآزمون دوربین-واتسون،حاصل ازآزمون فرضیه ششم تحقیق132

جدول 4-24-آزمون تحلیل واریانس رگرسیون (ANOVA) - فرضیه ششم تحقیق133

جدول 4-25-آزمون ضرایب معادله رگرسیون (Coefficients) - فرضیه ششم تحقیق 133

جدول 4-26-آزمون ضرایب باقی مانده های معادله رگرسیون (Coefficients) - فرضیه ششم تحقیق 134

جدول 4-27-آزمون ضریب همبستگی، ضریب تعیین،ضریب تعیین تعدیل شده وآزمون دوربین-واتسون،حاصل ازآزمون فرضیه اصلی اول تحقیق 136

جدول 4-28-آزمون تحلیل واریانس رگرسیون (ANOVA)-فرضیه اصلی اول تحقیق 137

جدول 4-29-آزمون ضرایب معادله رگرسیون (Coefficients)-فرضیه اصلی اول تحقیق 137

جدول 4-30-آزمون ضرایب باقی مانده های معادله رگرسیون (Coefficients)-فرضیه اصلی اول تحقیق 138

جدول 4-31-آزمون ضریب همبستگی، ضریب تعیین،ضریب تعیین تعدیل شده وآزمون دوربین-واتسون،حاصل ازآزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق 140

جدول 4-32-آزمون تحلیل واریانس رگرسیون (ANOVA)- فرضیه اصلی دوم تحقیق141

جدول 4-33-آزمون ضرایب معادله رگرسیون (Coefficients)-فرضیه اصلی دوم تحقیق 141

جدول 4-34-آزمون ضرایب باقی مانده های معادله رگرسیون (Coefficients)-فرضیه اصلی دوم تحقیق 142

جدول5-1-خلاصه نتیجه فرضیه های تحقیق با تفکیک155

فهرست اشكال و نمودارها

نمودار2-1- تقسیم بندی سطوح ریسک31

نمودار2-2- ریسک های موسسات مالی 32

شکل 2-1:روش های اندازه‏گیری ریسک عملیاتی57

شکل-2-1- تاریخچه بانك ملت75

نمودار شماره 3-1: چارچوب نظری تحقیق (شکل مفهومی تحقیق برگرفته از ادبیات تحقیق 90

نمودار 4-1-آزمون نرمال بودن خطاهای معادله رگرسیون-فرضیه اول تحقیق 114

نمودار4-2-خط و معادله رگرسیون-فرضیه اول تحقیق 115

نمودار 4-3-آزمون نرمال بودن خطاهای معادله رگرسیون-فرضیه دوم تحقیق 118

نمودار4-4-خط و معادله رگرسیون-فرضیه دوم تحقیق 119

نمودار 4-5-آزمون نرمال بودن خطاهای معادله رگرسیون-فرضیه سوم تحقیق 122

نمودار4-6-خط و معادله رگرسیون-فرضیه سوم تحقیق 123

نمودار 4-7-آزمون نرمال بودن خطاهای معادله رگرسیون-فرضیه چهارم تحقیق 126

نمودار4-8-خط و معادله رگرسیون-فرضیه چهارم تحقیق 127

نمودار 4-9-آزمون نرمال بودن خطاهای معادله رگرسیون-فرضیه پنجم تحقیق 130

نمودار4-10-خط و معادله رگرسیون-فرضیه پنجم تحقیق 131

نمودار 4-11-آزمون نرمال بودن خطاهای معادله رگرسیون-فرضیه ششم تحقیق 134

نمودار4-12-خط و معادله رگرسیون-فرضیه ششم تحقیق 135

نمودار 4-13-آزمون نرمال بودن خطاهای معادله رگرسیون-فرضیه اصلی اول تحقیق 138

نمودار4-14-خط و معادله رگرسیون-فرضیه اصلی اول تحقیق 139

نمودار 4-15-آزمون نرمال بودن خطاهای معادله رگرسیون-فرضیه اصلی دوم تحقیق 142

نمودار4-16-خط و معادله رگرسیون-فرضیه اصلی دوم تحقیق 143

عنوان : بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت

فرمت : doc

تعداد صفحات : 218